Сущность кредита

При размещении кредита - в каждом отдельном случае кредитор должен быть уверен в том, что принятое решение является наиболее рациональным вложением кредитных ресурсов.

Получение кредита заемщиком может использоваться для разнообразных целей. Фундаментальное свойство данной стадии: получение кредита заемщиком удовлетворяет его временные потребности, тогда как другая сторона кредитных отношений отчуждает, ссужает стоимость на определенное время.

Использование кредита заемщиком должно осуществляться таким образом, что бы в процессе оборота заемных средств была получена прибыль, часть которой пойдет на уплату процентов кредитору за пользование кредитом.

Высвобождение ресурсов характеризует завершение кругооборота стоимости в хозяйстве заемщика. Данная стадия движения лежит вне отношений кредитора и заемщика. Высвобождение кредита в хозяйстве заемщика отражает процесс использования стоимости в интересах удовлетворения его временных потребностей. Данная стадия является материальной базой для вступления кредита в следующую фазу.

Возврат кредита выражает переход временно позаимствованной стоимости от заемщика к кредитору. Возврат кредита может быть реальным и формальным. Если произошел возврат кредита в следствии действительного высвобождения средств, то обязательства перед кредитором выполнены заемщиком реально. Если кредит возвращен, но высвобождение стоимости не произошло, то выполнение обязательств заемщиком происходит формально за счет вспомогательного источника. при этом не обеспечивается поденного экономического эффекта от использовании ссуды, т.к. с ее помощью не происходит создания доходов, прибыли в том объеме , как это предусматривалось в момент предоставления кредита.

Получение кредитором стоимости, предоставленной во временное пользование - завершающая стадия движения кредита. С точки зрения временного фактора две последних фазы совпадают, но с точки зрения различий интересов кредитора и заемщика делают эти фазы неоднозначными. Для заемщика важно выполнить обязательства перед кредитором по возврату основной суммы долга и процентов, для кредитора же важно не только полнота возврата ссуды, но и сохранение ее потребительной стоимости.

Совокупность рассмотренных стадий позволяет увидеть движение кредита как частей полного кругооборота ссужаемой стоимости, включающей стадии, относящиеся не только к кредиту.

Основа кредита - это наиболее глубокая часть сущности кредитных отношений, это то на чем "держится" сущность и чем она определяется. В этом смысле необходимо рассмотреть принципы кредитования.

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательстве.

n Возвратность кредита. Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации. В отечественной практике кредитование при плановой экономике существовало неофициальное понятие "безвозвратная ссуда". Эта форма кредитования распространялась в основном на аграрный сектор , и выражалась в предоставлении государственным кредитным организациям ссуд, возврат которых изначально не планировался из-за кризисного финансового состояния заемщика. По сути дела выдача безвозвратных ссуд была одна из форм государственных субсидий, осуществляемая через учреждения банков. В условиях рыночной экономики понятие безвозвратной ссуды столь же недопустимо как, например, понятие "планово-убыточное частное предприятие".

n Срочность кредита. Этот принцип отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое время для заемщика, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре. С переходом на рыночные условия хозяйствования этому принципу кредитования придается особое значение. Во-первых, от его соблюдения зависит нормальное обеспечение общественного воспроизводства денежными средствами, а соответственно его объемы, темпы роста. Во-вторых, соблюдение этого принципа необходимо для обеспечения ликвидности самих коммерческих банков. В-третьих, для каждого отдельного заемщика соблюдение принципа срочности возврата кредита открывает возможность получения в банке новых кредитов, а также позволяет соблюсти свои хозрасчетные интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды. Сроки кредитования устанавливаются банком исходя из сроков оборачиваемости кредитуемых материальный ценностей и окупаемости затрат, но не выше нормативных.

Перейти на страницу:
1 2 3 4

Статистика

О кредите

Кредит или кредитные отношения — это такие сделки, при которых одна сторона уступает другой в собственность какие-либо ценности, на условиях возвратности (т.е. кредит должен быть возвращён в будущем), платности (т.е. за пользование кредитом будут взяты проценты) и срочности (т.е. установлен срок возврата кредита).